Основным требованием для участия в программе EB-5 является готовность инвестировать не менее $800 000 (с момента реавторизации программы от марта 2022 года) в подходящий коммерческий проект EB-5. Как и к проекту, так и к денежным средствам инвестора программа выдвигает определенные требования. Учитывая не самый удачный опыт программы на ее старте, Конгресс тщательно продумал все детали и условия инвестирования, которые позволят допустить до участия иностранных инвесторов, заинтересованных в гражданстве США, и вместе с тем обезопасить американскую экономику от вливания «грязного» капитала, то есть денег, полученных незаконным путем.

  1. Законный источник средств
  2. Транзакция инвестиций EB-5
  3. Административный сбор EB-5
  4. Доказательство законности инвестиций EB-5
  5. EB-5. Источники финансирования и документация

    1. Банковские выписки
    2. Недвижимость
    3. Деловые предприятия
    4. Инвестиции
    5. Другие действительные источники средств для EB-5
  6. Кредит для EB-5. Сторонний источник средств
  7. Отмывание денег. Правила и борьба

 

Законный источник средств

Инвестором EB-5 могут стать самые разные люди с доходом, получаемым из разных источников: прибыль от бизнеса, ценные бумаги, проценты с банковских вкладов, сдача и продажа имущества, оформление кредита и др. Абсолютно любой источник средств, задействованный в процессе участия в программе EB-5, должен быть отслеживаемым и признанным законным.

Служба гражданства и иммиграции США (USCIS) придает огромное значение борьбе с отмыванием денег (Anti-Money Laundering – AML), а потому очень тщательно проверяет иностранные инвестиции. Очень важно, чтобы инвестор и его юрист выбрал стратегически верное решение для инвестирования и использования максимально прозрачных источников доходов. Не менее важно правильно и четко подготовить пакет документов, подтверждающий легальную базу инвестируемого капитала.

Стоит отметить, что для иностранных инвесторов из неанглоязычных стран качество перевода документов также играет значимую роль.

Транзакция инвестиций EB-5

Кроме источника средств USCIS будет интересовать и их путь как к самому инвестору, так и далее к конечному пункту – на счет коммерческого предприятия, выбранного в качестве проекта EB-5. Некоторые проблемы могут затруднить процесс иностранных инвесторов, чья родина ограничивает отток средств из страны. В таком случае может потребоваться разбить перевод средств на несколько транзакций.

Административный сбор EB-5

Подтверждение источника средств требуется не только для самих инвестиций EB-5. Помимо основной суммы инвестиций при участии в программе инвестору будет необходимо выплатить административный сбор для покрытия операционных и маркетинговых расходов, которые также будут подвергнуты тщательному изучению со стороны Службы гражданства и иммиграции США.

В среднем сумма административных сборов может составлять от $50 до $80 тысяч в зависимости от проекта.

Доказательство законности инвестиций EB-5

Правила гласят, что при изучении документации, предоставленной в качестве доказательной базы законности средств, USCIS опирается на стандарт «преимущества доказательств». Это значит, что при изучении документов сотрудник Службы должен прийти к заключению, что «скорее вероятно, чем нет», что приведенные доказательства верны и надежны.

Однако довольно часто неофициально работники USCIS при вынесении вердикта все же руководствуются принципами «ясно и убедительно» или «вне разумных сомнений». Поэтому в идеале инвестор EB-5 и его иммиграционный юрист должны стремиться к достижению максимального стандарта оценки при подготовке пакета документов по инвестициям.

EB-5. Источники финансирования и документация

Инвестор должен подать индивидуальные или корпоративные/партнерские (в зависимости от ситуации) налоговые декларации, поданные в любой юрисдикции за последние пять лет. Важно, чтобы все финансовые отчеты проходили аудит. В случае, если налоговые декларации за более ранние годы показывают более высокий доход, заявитель должен также представить налоговые декларации, отражающие три года его самого высокого уровня дохода.

Примеры подходящих источников средств для инвестирования в проект EB-5 и формат документации для кейса:

Банковские выписки

  • банковские выписки за три года по всем банковским счетам
  • выписки со всеми записями о снятии средств с одного счета и внесении средств на другой счет
  • переводы, подтвержденные письмами из банка

Недвижимость

  • оценка всей заложенной недвижимости
  • акты и ипотечные документы на все принадлежащее инвестору имущество, включая документацию обо всех покупках и продажах
  • документы об аренде на все объекты недвижимости, которые приносят доход от аренды/сдачи в аренду

Деловые предприятия

  • документы, подтверждающие владение/занимаемую должность, а также записи о регистрации бизнеса
  • задокументированная оценка бухгалтером всех предприятий, в которых физическое лицо владеет контрольным или существенным пакетом акций (это относится ко всем предприятиям в Соединенных Штатах или за их пределами)

Инвестиции

  • документы, вроде сертификатов акций, демонстрирующие все принадлежащие им инвестиции, или счета ценных бумаг за последние три года
  • документация, подтверждающая факт значительного прироста капитала от инвестиций до предшествующих трех лет

Другие действительные источники средств для EB-5

  • трудоустройство: доказательство и подтверждение занятости, трудовые договоры или профессиональные лицензии по ситуации
  • наследство: все документы, относящиеся к любому полученному наследству, включая расчеты по наследству умершего
  • подарки: все документы, связанные с получением подарков – требование включает регистрацию подарка в налоговых органах или отчеты об источнике дохода дарителя.
  • развод и судебные разбирательства: все документы, касающиеся таких средств, как алименты, деньги, полученные в результате гражданских исков (сопровождаются официальными судебными решениями)

Иногда инвестор, пытаясь доказать законность происхождения средств, не в силах достать ту или иную документацию для своего кейса. В таком случае заявитель может приложить к петиции декларацию с исчерпывающей информацией о причине, по которой он не может получить нужные документы о происхождении. На практике сотрудники USCIS принимают подобные «объяснительные», если они не вызывают явных подозрений, однако все же стоит избегать использования подобных деклараций.

Кредит для EB-5. Сторонний источник средств

Если для участия в программе инвестор EB-5 берет средства из стороннего источника, ему необходимо задокументировать факт получения средств. Одним из таких источников является кредит, взятый в банке или другом финансовом учреждении. Он также должен быть официально оформлен на бумаге. Рекомендуется брать кредиты, которые обеспечены залогом, то есть активы или собственность инвестора должны использоваться в качестве залога. Кроме того, кредиты должны быть с использованием рыночных ставок, даже если они заключены между партнерами.

До 2015 года путь источников финансирования для инвесторов EB-5 с необеспеченным кредитом был в основном успешным. Иммиграционная служба решила побороться за работу с более надежными источниками средств в рамках дела Ченга (Zhang) против USCIS, в котором выступала против необеспеченного кредита инвестора. Затем USCIS постановила, что любые денежные средства, полученные от необеспеченных кредитов, должны классифицироваться как «задолженность», а не наличные деньги. В 2018 году Федеральный суд встал на сторону инвесторов, заявив, что необеспеченный кредит действителен для EB-5. USCIS обжаловала это решение, но в октябре 2020 года окружной суд округа Колумбия поддержал свое предыдущее решение.

14 апреля 2021 года USCIS приняла решение и одобрила ходатайство Ченга о необеспеченном кредите. Утверждение петиции означает, что будущие инвесторы EB-5 могут выбрать необеспеченный кредит для инвестирования.

Отмывание денег. Правила и борьба

Частный инвестор, желая инвестировать в США, обязан придерживаться правил борьбы с отмыванием денег. Под отмыванием денег понимается незаконный процесс «конвертации» средств, добытых нелегальным путем, в законную прибыль. Для подобного процесса используются «серые» зоны финансовой системы, например, создаются подставные компании или фальсифицируются денежные переводы и пр.

Надежный процесс борьбы с отмыванием средств имеет решающее значение для инвестирования в рамках программы EB-5. Вот несколько лучших методов:

  • делегирование, то есть все инвесторы несут ответственность за чистоплотность процесса инвестирования, и могут привлечь внешнюю организацию, которая, в свою очередь будет работать с федеральной проверкой, с целью обеспечить прозрачность финансовых процессов;
  • назначение главного по соответствию (Chief Compliance Officer – CCO), то есть нанимается лицо, ответственное за мониторинг программы AML и хорошо осведомленное о требованиях Закона о банковской тайне и потенциальных рисках и проблемах AML, которое уполномочено разрабатывать системы и внедрять методы борьбы на протяжении всего процесса реализации проекта EB-5;
  • отчет о валютных операциях (Currency Transaction Report – CTR), то есть инвесторы EB-5 должны по возможности избегать операций с наличными деньгами или их эквивалентами, а также четко документировать отчетность по операциям с наличными в соответствии с требованиями закона (закон о банковской тайне требует, чтобы любое физическое или юридическое лицо, получившее денежные средства на сумму более $10 000 в одной транзакции, или в двух и более связанных между собой транзакциях, сообщало об этой транзакции Налоговой службе США).

Согласно правилам Службы гражданства и иммиграции США (USCIS), инвесторы должны предоставить соответствующую документацию в своей петиции I-526, чтобы доказать, что капитал для инвестиций в программе EB-5 был получен или заработан законным путем.

Поделиться в соц.сетях